贸促会：巴西营商环境报告2025（101页）.pdf

核心结论速览。 巴西是中国企业出海的“高潜力市场”也是“高挑战市场” ——71.4%的企业评价积极，76.2%认为营商环境改善，73%计划加强供应链合作；但同时2024年对华反倾销20起创历史新高，基准利率15%（实际利率全球第二），政府效率排名69国中第68位。机遇与挑战并存是巴西市场的真实写照。 反倾销是中资企业在巴西面临的最大贸易风险。2020-2025年巴西对华立案39起（反倾销37起），2024年20起创历史峰值，2025年再增10起。中国产品已成为巴西反倾销调查的主要对象，涉及钢铁、化工、纺织、造纸等多个行业。 巴西“三高”困境直接推高企业运营成本：高利率（基准利率15%/实际利率9.74%全球第二）、高税负（进口环节总体税负可达60%以上）、高合规成本（三级税制/多部门审批/复杂认证流程）。50.8%的企业认为税收体系复杂制约经营。 通关“四色通道”是效率黑洞。仅约25%的货物能通过绿灯通道在24小时内快速放行，其余货物可能面临数周甚至数月的查验滞留。39.7%的受访中资企业认为巴西通关手续繁琐且耗时较长。 巴西政府效率排名第68位（69国中），仅高于委内瑞拉。电子政务全球排名第50位（193国中）。50.8%的企业认为公共服务效率低，47.6%反映政策执行不统一，44.4%反映跨部门协调低效。政策“朝令夕改”进一步增加合规成本。 数字经济是巴西政策红利的确定性方向。《人工智能投资计划》四年投资230.3亿雷亚尔，但57.1%的企业认为信息技术人才不足是主要制约。监管限制多（60.3%企业反映）是另一大挑战。 绿色经济是巴西的战略重点也是企业的成本压力。《未来燃料法》预计带动2600亿雷亚尔投资，国家能源转型政策计划投资约2万亿雷亚尔。但54%的企业认为环保监管严苛，50.8%认为减碳成本高昂（大型企业63.6%感受最强烈）。H2：反倾销——中资企业在巴西的最大贸易风险。反倾销是中资企业在巴西面临的最突出贸易风险。中国产品已成为巴西反倾销调查的主要对象。数据的震撼：2020年至2025年，巴西在全球范围内共发起101起贸易救济调查，其中针对中国产品共立案39起（反倾销37起、反补贴2起），数量远超其他国家和地区。2024年巴西对华发起反倾销调查20起，达到历史峰值。2025年再新增10起，涉及钢铁工业、非金属矿物制品工业、造纸工业、纺织工业和化学原料及制品工业等领域。2025年新增案件：丙烯酸丁酯、食品级磷酸、非织造布、耐火材料、丙烯酸、玻璃纤维、热轧不锈钢板卷、装饰纸、盘条、热轧板卷——覆盖了从原材料到成品的多个工业环节。对企业的启示：在巴西经营的中资企业必须建立完善的贸易合规体系，密切关注巴西反倾销调查的动态，提前做好产品定价和供应链的合规规划。一旦被立案调查，应积极应诉，争取有利的裁决结果。H2：“三高”困境——高利率、高税负、高合规成本。巴西的“三高”困境直接推高了中资企业的运营成本，是营商环境中最具挑战性的因素。高利率：巴西央行自2024年9月以来持续加息，截至2025年11月基准利率维持15%高位，达到2006年以来的历史最高水平。剔除通胀后的实际利率为9.74%，位居全球第二，仅次于土耳其（17.8%）。高利率环境下，企业融资成本和财务压力显著增加。巴西银行业集中度高，四大商业银行合计占据信贷市场约57.8%，融资渠道有限，企业融资以自筹为主。高税负：巴西实行联邦、州和市三级税收体系，税目繁多且结构复杂，不同州市的税率和征管要求存在较大差异。进口环节税负尤为沉重，企业需缴纳关税（0-35%）、工业产品税（0-50%）、收入税及流转税等多个税种，实际操作中还需缴纳码头费、外贸系统费、进口许可处理费、商船队附加运费等各类清关费用，总体税负可能高达60%以上。2024年巴西逐步恢复对新能源汽车征收进口税，并对50美元及以下小额包裹征税，进一步增加关税负担。高合规成本：涉税法律法规持续修订调整，税目税率随之频繁变动，税务部门监管严格、处罚力度较大。调查显示，50.8%的受访中资企业反映税收法规复杂阻碍企业在巴经营。H2：通关效率——“四色通道”的困境。巴西海关的通关效率长期困扰着进口企业。四色通道制度：巴西海关实行“四色通道制度”（红灯、黄灯、绿灯、灰灯）。仅约25%的货物能通过绿灯通道在24小时内快速放行；进入黄灯通道的货物，文件审核通过即可完成清关，周期为数天；其余则进入红灯或灰灯通道，可能面临实物查验或特殊监管程序，滞留时间长达数周甚至数月。多部门审批：巴西清关涉及海关、卫生监督局、国家计量质量和技术局等多个部门，审批环节冗长。调查显示，39.7%的受访中资企业认为巴西通关手续繁琐且耗时较长，是巴西营商环境的主要问题之一。产品认证困境：巴西强制性产品认证体系由国家计量质量和技术局、国家电信管理局和国家卫生监督管理局三大机构主导，覆盖绝大多数消费品类。认证流程包括提交申请、资料准备、葡语翻译、审核抽样、送样测试、机构审批等多环节。任一环节文件不符合要求，均可能导致流程退回重审。调查显示，36.5%的受访中资企业认为产品认证成本高。H2：政府效率——排名第68位的“行政困境”。巴西的政府效率是营商环境中最突出的短板之一。排名数据：《2025年世界竞争力排名报告》显示，巴西竞争力在69个经济体中排名第58位，政府效率排名第68位，仅高于委内瑞拉。电子政务方面，2024年巴西电子政务指数为0.8403，在全球193个联合国成员国中排名第50位，较2022年下降一位。企业感受：调查显示，50.8%的受访中资企业认为公共服务效率低，办事周期远超正常时限。46%认为公共服务环境有待改善。47.6%反映公共服务政策执行不统一，44.4%反映跨部门协调低效。政策“朝令夕改”：巴西部分领域政策调整较为频繁。根据巴西宪法，行政部门可通过总统令即时调整税率，无需经过立法程序。2025年5月至6月间，巴西政府在不到两个月内连续发布三项金融交易税税率调整总统令，其间税率经历多次变动，市场预期受到较大冲击。企业反映，政策“朝令夕改”客观上增加了合规成本与经营规划难度。H2：数字经济——机遇与挑战并存。数字经济是巴西政策红利的确定性方向，但企业同样面临诸多挑战。政策红利：《人工智能投资计划（2024—2028）》四年投资230.3亿雷亚尔，围绕基础设施建设、能力培育、公共服务、企业创新和监管治理五大领域全面布局。《个人数据跨境传输条例》和《安全事件报告条例》完善了数据治理框架。企业挑战：60.3%的受访中资企业认为巴西行业监管限制多，对数字经济发展形成阻碍。监管职能分散于国家数据保护局、国家电信管理局、经济防御管理委员会等多机构，企业需同时满足网络安全审计、数据保护措施、AI影响评估等多项要求。57.1%认为信息技术人才不足是主要制约因素。2024年巴西18至24岁人口高等教育完成率仅为31.3%，低于33%的设定目标，教育水平滞后直接制约了高素质信息技术人才供给。行业差异：科研和技术服务业（83.3%）、制造业（63.9%）、信息传输/软件和信息技术服务业（53.9%）受信息技术人才短缺负面影响较大。H2：绿色经济——战略重点与成本压力。巴西将绿色经济视为国家战略重点，但企业的减碳成本压力同样显著。政策框架：《未来燃料法》预计带动2600亿雷亚尔投资，至2037年累计减少二氧化碳排放7.05亿吨。国家能源转型政策计划投资约2万亿雷亚尔用于清洁和可再生能源发展。《2034年十年能源扩展计划》预计至2034年需投资约3.2万亿雷亚尔，确保可再生能源发电占比稳定在85%以上。企业压力：54%的受访中资企业认为环保监管严苛是巴西绿色经济领域存在的主要问题之一。50.8%的企业认为在巴西经营减碳成本高昂，其中大型企业感受更加明显（63.6%），高于中型企业（41.2%）和小微企业（57.1%）。中资企业的建议：加强双边绿色领域对话合作；优化环保监管执行方式，避免环保要求变成限制政策；加大绿色金融扶持力度，为企业绿色转型提供更多税收优惠、低息贷款等政策支持。H2：中资企业的政策诉求。贸易便利化方面：审慎使用贸易救济措施，减少针对中国产品的反倾销调查；提升口岸物流通关效率，简化通关申报流程；深化中巴标准互认合作。市场准入方面：放宽服务业市场准入限制，推动数字服务等新兴领域对外开放；简化工作签证办理流程；合理设定本土化要求，优先采取激励性措施。降低运营成本方面：优化三级税制征管要求，简化税种，统一关键税目税率；持续拓宽企业融资渠道，推出适配高利率环境的差异化信贷产品；加强物流基础设施建设。公共服务方面：增强政府公共服务能力，推进政务数字化建设；提升政府公共服务效率，明确办理时限和服务标准；保持政策连续性与协调性，避免频繁调整政策法规。延伸阅读。以上为报告核心趋势分析，如需获取完整报告详细数据及全部调查结果，请访问下载页下载完整PDF报告。FAQ区块。Q1：巴西对华反倾销情况有多严重？2020-2025年对华立案39起（反倾销37起），2024年20起创历史峰值，2025年再增10起。中国产品是巴西反倾销调查的主要对象。Q2：巴西的“三高”困境指什么？高利率（基准利率15%/实际利率9.74%全球第二）、高税负（进口环节总体税负可达60%以上）、高合规成本（三级税制/多部门审批/复杂认证流程）。Q3：巴西通关效率为什么低？四色通道制度下仅25%货物24小时内放行，其余可能滞留数周甚至数月。涉及海关、卫生监督局、国家计量质量和技术局等多部门审批。Q4：巴西政府效率排名如何？政府效率排名69国中第68位，仅高于委内瑞拉。电子政务全球排名第50位（193国中）。50.8%的企业认为公共服务效率低。Q5：巴西数字经济有哪些机会？人工智能投资计划四年230.3亿雷亚尔，但60.3%企业认为监管限制多，57.1%认为信息技术人才不足。数据来源说明。本报告基于中国贸促会研究院《巴西营商环境报告2025》，数据来源于中国贸促会研究院问卷调查（样本量约占中国在巴西设立企业总量的20%）、中国海关总署、巴西国家地理统计局、OECD、联合国及公开市场信息。