航天机电：董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告.pdf

1、上海航天汽车机电股份有限公司上海航天汽车机电股份有限公司 董事会审计董事会审计与与风险管理委员会风险管理委员会 对会计师事务所对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告年度履行监督职责情况的报告 根据中华人民共和国公司法 中华人民共和国证券法 上市公司治理准则 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号规范运作 和上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称“公司”）、公司章程、董事会审计与风险管理委员会实施细则等规定和要求，董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所2024年

2、度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：一、一、2024 年年审会计师事务所基本情况年年审会计师事务所基本情况（一）会计师事务所基本情况 事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙 注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人 上年末执业人 员数量 注册会计师 2,272 人 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人 2023 年业务收入 业务收入总额 34.83 亿元 审计业务收入 30.99 亿元 证券业务收入 18.40 亿元 2023 年上市公司（含

3、A、B 股）审计情况 客户家数 675 家 审计收费总额 6.63 亿元 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等。本公司同行业上市公司审计客户家数 111 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 11 月 22 日召开的第九届董事会第四次会议通过了 关于变更公司 2024 年度年审会计师事务所和内控审计机构的议案，后该

4、议案于 2024 年 12 月 9 日经 2024 年第四次临时股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。公司关于会计师事务所聘任的标准、方式和审议程序合法合规。公司原聘任的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）是经中华人民共和国财政部批准，由国家工商行政管理局登记注册成立的，具有独立法人资格的全国性的会计、资产评估、财税和工程咨询等专业服务机构。在执行完本公司 2023 年度审计工作后，中兴华已连续 5 年为公司提供审计服务。中兴华对公司 2023 年度财务报表进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会

5、计师事务所的情况。公司就变更会计师事务所相关事项与中兴华进行了沟通，中兴华对更换会计师事务所相关事项表示理解且无异议。前、后任会计师事务所沟通后，均表示将按照 中国注册会计师审计准则第 1153 号前任注册会计师和后任注册会计师的沟通的要求，适时积极做好相关沟通及配合工作。二、二、2024 年年审会计师事务所履职情况年年审会计师事务所履职情况 按照审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则和其他执业规范，天健会计师事务所对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金情况进行核查并出具了专

6、项说明。天健会计师事务所及参与审计工作的人员具备独立性，严格遵守职业道德规范，具有较高的专业素养和综合素质。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。天健会计师事务所就审计的各个阶段制定了详细的审计计划与时间安排并严格执行，充分满足了公司报告披露的时间要求。天健会计师事务所根据公司的实际情况，履行了恰当、必要、充分的审计程序，形成了详细的审计工作底稿，并实施了项目质量控制复核