陕西嘉禾生物科技股份有限公司招股说明书（298页）.pdf

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1、一、相关承诺事项发行人及控股股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员以及本次发行的证券服务机构等作出的重要承诺、未能履行承诺的约束措施等承诺事项，参见本招股说明书“第十三节 附件”之“一、备查文件”之“(六)发行人、股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的与投资者保护相关的承诺”。二、本次发行股票前滚存利润分配方案根据公司 2021 年第二次临时股东大会决议，公司本次公开发行股票前的滚存未分配利润由发行后的新老股东按照持股比例共享。三、发行人提醒投资者特别关注的风险因素发行人提醒投资者认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”一章的全

2、部内容，并特别关注以下风险因素：(一)国际贸易波动风险公司海外销售占比较大，2018 年至 2020 年外销收入占公司对应期间主营业务收入的比例分别为 78.20%、78.43%和 83.75%，因此海外市场带来的国际贸易收入和利润水平对公司的经营发展有着重要的直接影响。若国际贸易环境，包括但不限于需求供给、物流周转、税务调整及汇率变化等市场、政策等因素发生变化，则公司的业务将受到不同程度的影响。(二)海外经营风险公司在开拓国际市场的过程中，不仅通过境内主体进行国际贸易，还通过设立 JIAHERB、EXCELSIOR 及 NULIFE 三家海外子公司，以便及时快速响应所在区域的客户需求。201

3、8 年至 2020 年，发行人海外子公司营业收入分别为 64,340.13 万元、66,285.96 万元和 98,666.30 万元，占发行人营业收入的比例分别陕西嘉禾生物科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 1-1-4 为 52.71%、52.10%和 53.93%，因此海外子公司经营情况对公司发展至关重要，另外海外孙公司 EXCELSIOR 业务尚处于发展阶段，成长预期存在一定的不确定性。若未来海外经营过程中出现市场、政策或管理等方面的变化，将不同程度对公司整体业务产生影响。(三)业绩波动风险市场经济的环境下，影响公司业绩的因素较为综合。其中，销售端，公司经营的各品

4、类细分产品受不同领域供求变化等因素影响，不同产品之间存在价格差异，相同产品不同期间存在一定的波动性;生产端，鉴于公司原材料大多系天然植物，非标准化工业产品，因此不同植物之间，相同天然植物不同批次之间属性均存在一定差异，从而不同程度上影响生产效率;采购端，天然植物用途较为广泛，除应用于植物提取外，还存在其他行业需求，加之天然植物生长周期、地理分布及质量也存在差异，采购价格呈现一定波动性，因此，随着市场各因素的不断变化，公司不同期间业绩水平存在波动风险。(四)存货经营及管理风险基于植物提取物业务的经营特点，公司目前采购及生产环节均采用计划管理方式，非“以销定产”、“以销定采”模式，需保有一定的存货规模，2018 年至 2020 年，公司存货账面价值分别为 76,227.66 万元、87,125.25 万元和 108,926.75 万元，占当期末资产总额的比例分别为 50.01%、46.38%和 44.40%。因此，若销售端发生重大不利变化，或存货管理出现重大事故，将影响公司整体经营效益，形成库存积压或存货减值，进而影响资金的周转，制约公司经营和发展。