鹿山新材：鹿山新材首次公开发行股票招股说明书摘要.PDF

1、 广州鹿山新材料股份有限公司广州鹿山新材料股份有限公司 Guangzhou Lushan New Materials Co.,Ltd.（广州市黄埔区云埔工业区埔北路22号自编1栋、自编2栋、自编3栋、自编4栋）首次公开发行股票招股首次公开发行股票招股说明说明书书摘要摘要 保荐机构（主承销商）保荐机构（主承销商）（广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座）广州鹿山新材料股份有限公司 招股说明书摘要 1 发行人声明 本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股全文的各部分内容。招股全文同时刊载于上海证券交易所网站（http:/）。投资者在做出认购决定之前，

2、应仔细阅读招股全文，并以其作为投资决定的依据。投资者若对本招股及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。本招股说明书摘要的所有内容，均构成招股说

3、明书不可撤销的组成部分，与招股说明书具有同等法律效力。广州鹿山新材料股份有限公司 招股说明书摘要 2 第一节第一节 重大事项提示重大事项提示 一、特别风险提示：一、特别风险提示：投资者在评价及投资本次发行的股票时，除本招股说明书摘要提供的其他资料以外，应特别注意下述各项风险因素。下述风险因素是根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，并不表示风险因素会依次发生。（一）应收账款（一）应收账款金额较大金额较大及未能收回的风险及未能收回的风险 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 17,206.36 万元、13,351.35 万元、13,339.22 万元和 22,310.06 万元，其中

4、账龄为 1 年以上的应收账款余额分别为 2,658.29万元、1,746.89 万元、1,214.90 万元和 1,309.58 万元，占应收账款账面余额的比例分别为 15.45%、13.08%、9.11%和 5.87%。若公司应收账款无法回收，将对公司未来经营业绩产生不利影响。（二）（二）应收票据金额较大及到期未能兑付的风险应收票据金额较大及到期未能兑付的风险 报告期各期末，公司应收票据账面余额分别为 13,528.68 万元、14,074.48 万元、20,868.50 万元和 15,591.16 万元。其中，银行承兑汇票余额分别为 12,571.61 万元、12,610.72 万元、20

5、,144.31 万元和 15,005.60 万元，商业承兑汇票余额分别为 957.08 万元、1,463.76 万元、724.19 万元和 585.56 万元。如公司上述票据尤其是商业承兑汇票到期后，客户或承兑银行未能兑付，将对公司经营业绩产生不利影响。（三）原材料价格波动的风险（三）原材料价格波动的风险 公司生产所需的原材料主要为石化树脂产品，包括 PE、PP、EVA、POE 等，该等原材料的市场价格受石油等基础原料价格和市场供需关系等因素影响，呈现不同程度的波动。报告期内，直接材料成本占公司主营业务成本的比重在 88%以上，主要原材料的价格波动会对公司的毛利率及盈利水平带来一定影响。若未来

6、上述原材料价格出现持续大幅上涨，且公司无法将原材料成本的上升完全、及时地转移给下游客户，则有可能导致公司产品毛利率下降，进而对公司经营业绩产生不利影响。报告期各期，公司主营业务毛利率分别为 17.38%、20.67%、22.69%和 16.73%。在其他条件不变的情况下，直接材料平均价格波动对公司主营业务毛利率影响如下：广州鹿山新材料股份有限公司 招股说明书摘要 3 直接材料平均价格波动对主营业务毛利率的影响直接材料平均价格波动对主营业务毛利率的影响 直接材料平均价格波动幅度直接材料平均价格波动幅度-10%-5%5%10%2021 年 1-6 月主营业务毛利率变动 78.14 个百分点 34.