莫高股份招股说明书附录.PDF

1、 发行人：甘肃莫高实业发展股份有限公司 发行人：甘肃莫高实业发展股份有限公司 住所：兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 住所：兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 首次公开发行股票招股说明书附录首次公开发行股票招股说明书附录 1 甘肃莫高实业发展股份有限公司 截止2003年12月31日、2002年12月31日 2001年12月31日 会计报表的审计报告 目 录 页 次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 1合并资产负债表 2-3 2合并利润及利润分配表 4 3合并现金流量表 5-6 4.公司资产负债表 7-8 5公司利润及利润分配表 9 6公司现金流量表 10-11 7会计报表附注 12

2、-38 2 审 计 报 告 深华（2004）股审字 001 号 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会暨全体股东:我们审计了后附的甘肃莫高实业发展股份有限公司及其子公司（以下简称“贵公司”）2003年 12 月 31 日、2002 年 12 月 31 日、2001 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2003 年度、2002 年度、2001 年度的合并及公司利润及利润分配表和 2003 年度、2002 年度合并及公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理

3、确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日、2002 年 12 月 31 日、2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度、2002 年度、2001 年度的经营成果和 2003 年度、2002 年度的现金流量。深圳大华天诚会计师事务所 最终复核人 中国注

4、册会计师 中国注册会计师 中国 深圳 2004 年 1 月 31 日 3资产注释2003.12.312002.12.312001.12.31流动资产：货币资金115,800,538.36 36,694,376.45 42,198,748.08 短期投资2-490,000.00 -应收票据31,139,000.00 1,123,400.00 -应收股利-应收利息-应收账款473,632,680.60 55,623,625.25 41,860,008.42 其他应收款56,712,084.49 8,599,290.76 5,144,115.57 预付账款620,465,746.40 12,295,

5、820.53 7,072,666.92 应收补贴款-存货7176,734,546.62 144,470,085.89 126,505,272.92 待摊费用8331,898.31 164,955.87 72,111.43 一年内到期的长期债权投资-其他流动资产-流动资产合计流动资产合计294,816,494.78 259,461,554.75 222,852,923.34 长期投资：长期股权投资-长期债权投资-长期投资合计长期投资合计-其中：合并价差-其中：股权投资差额-固定投资：固定资产原价9219,540,985.21 199,510,082.07 169,012,714.33 减：累计折

6、旧958,928,190.16 46,179,740.01 35,928,726.46 固定资产净值9160,612,795.05 153,330,342.06 133,083,987.87 减：固定资产减值准备-固定资产净额160,612,795.05 153,330,342.06 133,083,987.87 工程物资-47,244.89 在建工程102,981,669.57 6,700,926.02 16,369,374.40 固定资产清理-固定资产合计固定资产合计163,594,464.62 160,031,268.08 149,500,607.16 无形及其他资产：无形资产-长期待摊