广州市律师协会：2023年广州市跨境电商业务经营者合规指引（26页）.pdf

1、广州市跨境电商业务经营者合规指引广州市律师协会电子商务与物流业务专业委员会编2023 年 12 月 1 目目 录录前前 言言.1 1第一章第一章 总则总则.2 2第二章第二章 跨境电商业务合规管理体系跨境电商业务合规管理体系.2 2第三章第三章 跨境电商合规管理运行及保障机制跨境电商合规管理运行及保障机制.4 4第四章第四章 跨境电商业务合规控制跨境电商业务合规控制.7 7第五章第五章 主要法律规范目录及重点法条摘录主要法律规范目录及重点法条摘录.1414第六章第六章 附则附则.2323 1 前前 言言党的二十大报告提出要加快建设贸易强国，作为一种新业态新模式，跨境电商已成为我国外贸发展的新动

2、能、转型升级的新渠道和高质量发展的新抓手。近年来，广州勇立数字经济的潮头，持续优化跨境电商营商环境，推动跨境电商行业蓬勃发展，跨境电商市场交易规模屡创新高，成为重要的经济增长点，在促就业、惠民生等方面发挥了重要作用，为“千年商都”注入新活力。但需要注意的是，跨境电商业务经营者在业务运营过程中也存在违法违规乱象。如何规范并指导跨境电商业务经营者合法合规经营、依法有序发展，已成为目前亟需解决的问题。在此背景下，广州市律师协会以指导和服务跨境电商业务经营者为目标，以跨境电商领域相关法律法规为基础，以行业发展中存在的普遍问题为导向，从搭建合规管理体系、制定合规运行及保障机制和完善业务合规控制三个方面出

3、发，制定本指引，以期为跨境电商业务经营者合规经营提供指引，规范从业行为，营造合规氛围。最后，跨境电商作为一种新兴业态，其监管规则目前仍在不断发展和完善，且其涉及的领域也相当广泛，跨境电商相关的许多问题仍需要持续的关注和研究。本指引虽然对跨境电商业务中的重点领域和环节进行了研究和规范，但远不能囊括跨境电商所涉及的所有问题。希望本指引能起到抛砖引玉的作用，也期待更多的专业人士和跨境电商业务经营者参与探讨，共同为跨境电商行业的合法合规经营和高质量发展添砖加瓦、建言献策。2 第一章第一章 总则总则第一条第一条 目的及依据目的及依据为促进、引导我市跨境电商业务经营者合规合法经营，推动我市跨境电商行业全面

4、加强合规管理，提高合规管理意识和合规经营水平，减少和预防跨境电商行业的违法犯罪情形，根据中华人民共和国电子商务法中华人民共和国海关法关于完善跨境电子商务零售进口监管有关工作的通知关于跨境电子商务零售进出口商品有关监管事宜的公告网络交易监督管理办法等规定，制订本指引。第二条第二条 适用范围及效力适用范围及效力广州市各类跨境电商业务经营者从事跨境电商经营活动均可参照本指引开展合规管理。本指引仅对跨境电商业务经营者合规管理作出一般性指引，不具有强制性，相关法律法规和规范性文件另有规定的，从其规定。第三条第三条 基本原则基本原则跨境电商业务经营者从事经营活动，应当遵循依法有序、平等自愿、公平诚信原则，

5、自觉遵守法律法规、商业道德和公序良俗，认真履行法定义务，积极承担主体责任，接受社会各界监督。第二章第二章 跨境电商业务合规管理体系跨境电商业务合规管理体系第四条第四条 合规责任人合规责任人企业的跨境电商业务最高管理者是该项业务合规的第一责任人，应当承担以下职责：（一）分配并保证足够和适当资源来建立、维护和改进跨境电商业务合规管理体系；3（二）确保企业关于跨境电商方面的商业运营战略与业务合规义务之间的一致性；（三）统筹解决合规管理部门和业务部门的相关冲突，并保证业务合规的优先性。第五条第五条 合规管理部门合规管理部门鼓励有条件的跨境电商业务经营者设置专门的合规管理部门。合规管理部门一般应履行以下

6、职责：（一）对公司规章制度和业务流程进行合规审查并予以调整和完善；（二）审核评估企业的经营管理和业务行为，重点围绕商品合规、质量安全、生物安全、虚假交易、二次销售、知识产权等开展风险评估与日常监控；（三）确保企业与相关合作方的业务活动符合跨境电商相关规定的要求；（四）牵头负责公司内部合规审计；（五）组织或协助管理部门、业务部门开展企业内部合规教育培训，并向管理层和各部门员工提供合规咨询；（六）处理重大合规风险事项；（七）持续关注国内及业务所涉国家（地区）跨境电商法规的发展动态，及时提供合规建议。第六条第六条 合规管理协调合规管理协调合规管理部门应加强与业务部门的合作，建立明确的协调配合机制和信