银行业：商业银行主要监管指标浅析-20220117（18页）.pdf

1、 请务必阅读正文后的免责声明 远东研究远东研究行业行业研究研究 2022 年年 1 月月 17 日日 商业商业银行主要监管指标浅析银行主要监管指标浅析摘摘 要要 本文从资本充足和杠杆、资产质量、盈利能力和风险水平四个维度对商业银行主要监管指标进行梳理和分析。 资本充足和杠杆维度，本文涉及的主要监管指标包括资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率、总损失吸收能力比率。 商业银行总体核心一级资本充足率自 2019 年以来稳定在 10.5%左右， 一级资本充足率逐步上升至 12.12%，资本充足率逐步上升至 14.8%，商业银行总体资本充足率监管指标表现良好。大型商业银行和农村商业银行

2、杠杆率 2019 年以来均保持在7%以上，股份制商业银行保持在 6.7%以上，城市商业银行保持在 6.5%左右，均显著超过监管要求的 4%下限。 资产质量维度涉及的主要监管指标包括不良贷款率、 拨备覆盖率、风险迁徙等。 商业银行总体不良贷款率保持在 2%以下，且自 2020 年三季度呈现下降趋势，说明商业银行总体资产质量有所好转。其中，次级类贷款比例自 2020 年以来超过可疑类贷款比例，损失类贷款比例显著低于次级类和可疑类贷款比例。民营银行和外资银行的拨备覆盖率最高。大型商业银行拨备覆盖率相对平稳；股份制商业银行拨备覆盖率长期保持在 200%左右；城市商业银行拨备覆盖率水平 2020 年四季

3、度显著提高。大型商业银行正常类、关注类贷款迁徙率为最低，而农村商业银行次级类、可疑类贷款迁徙率明显低于其他类别银行。 盈利能力监管指标主要包括资产利润率、资本利润率、成本收入比、净息差、净利差。商业银行总体资产利润率和资本利润率基本保持同步变化。民营银行净息差最高，外资银行最低，其余类别商业银行比较接近。 本文主要从流动性和风险集中度两个方面对比考察不同类别商业银行的风险水平。流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。风险集中度监管指标本文主要考察单一客户贷款集中度、最大十家客户贷款集中度。城市商业银行和农村商业银行流动性覆盖率的平均水

4、平高于大型商业银行和股份制商业银行。大型商业银行净稳定资金比例最高且较为平稳，股份制商业银行和城市商业银行净稳定资金比例相对较低。大型商业银行和股份制商业银行由于业务范围更广，最大十家客户贷款集中度指标明显低于城市商业银行和农村商业银行，且波动更小。 相关研究报告相关研究报告： 1.商业银行二级资本债研究，2021.10.21 2.商业银行信用风险评价，2021.02.08 3.我国民营银行发展之路，2020.01.14 1 / 18 请务必阅读正文后的免责声明 远东研究远东研究行业行业研究研究 2022 年年 1 月月 17 日日 目录 一、资本充足和杠杆一、资本充足和杠杆 . 2 （一）资

5、本充足率（一）资本充足率 . 2 （二）杠杆率（二）杠杆率 . 4 （三）总损失吸收能力比率（三）总损失吸收能力比率 . 5 二、资产质量二、资产质量. 5 （一）不良贷款率（一）不良贷款率 . 6 （二）拨备覆盖率（二）拨备覆盖率 . 7 （三）风险迁徙率（三）风险迁徙率 . 8 三、盈利能力三、盈利能力. 9 （一）资产利润率、资本利润率、成本收入比（一）资产利润率、资本利润率、成本收入比. 9 （二）净息差、净利差（二）净息差、净利差. 10 四、风险水平四、风险水平. 12 （一）流动性（一）流动性 . 12 1.流动性覆盖率流动性覆盖率 . 12 2.净稳定资金比例净稳定资金比例 .

6、 13 3.流动性比例流动性比例. 14 4.流动性匹配率流动性匹配率 . 15 5.优质流动性资产充足率优质流动性资产充足率. 15 （二）风险集中度（二）风险集中度 . 16 gUMApZtQrRmMmM9PcM9PsQmMoMpNfQrRpOkPqRyQ8OnNxOMYsRqMvPqNrN 2 / 18 请务必阅读正文后的免责声明 远东研究远东研究行业行业研究研究 2022 年年 1 月月 17 日日 商业银行在我国现阶段金融体系中处于举足轻重的地位，按种类划分，包括大型国有商业银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等。由于银行业在国民经济中具有重要地位，银保监会对银行业