曼卡龙：公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书.PDF

1、 曼卡龙珠宝股份有限公司曼卡龙珠宝股份有限公司 MCLON JEWELLERY CO.,LTD.（浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-473 室）首次公开发行股票并在创业板上市首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书招股说明书 保荐人（主保荐人（主承销商）承销商）（浙江省杭州市江干区五星路（浙江省杭州市江干区五星路 201201 号）号）创业板投资风险提示 本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投

2、资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。曼卡龙珠宝股份有限公司 招股说明书 1 重要声明重要声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。发行人及全体董事、监事、高级

3、管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性

4、陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。曼卡龙珠宝股份有限公司 招股说明书 2 发行概况发行概况 发行股票类型发行股票类型 人民币普通股（A 股）发行股数发行股数 5,100 万股，全部为新股发行；本次发行股份全部为公开发行新股，不涉及公司股东公开发售股份 每股面值每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格每股发行价格 4.56 元/股 发行日期发行日期 2021 年 2 月 1 日 拟上市的证券交易所拟上市的证券交易所和板块和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本发行后总股本 20,400 万股 保荐保荐人人（主承销商）（主承销商）浙商证券股份有限公司 招股说明书招股

5、说明书签署日期签署日期 2021 年 2 月 5 日 曼卡龙珠宝股份有限公司 招股说明书 3 重大事项提示重大事项提示 本公司特别提请投资者注意，在作出投资决策之前，务必认真阅读本招股说明书的全部内容，并特别关注以下重要事项。一一、特别风险提示特别风险提示 本公司提醒投资者特别注意“风险因素”中的下列事项：（一）主要原材料价格波动风险（一）主要原材料价格波动风险 公司主要原材料为黄金、铂金、钻石等。近年来，受国际、国内经济形势变动影响，金交所黄金挂牌价格波动较大，铂金市场价格与黄金市场价格总体正相关。钻石市场价格从长期来看处于温和上涨趋势，对公司业绩影响较小。2017 年-2020 年 6 月

6、，上海黄金交易所金价波动情况如下图所示：数据来源：东方财富 Choice 数据 公司素金饰品中计克类产品零售价格与金交所黄金、铂金挂牌价格联动。若在公司存货周转期内黄金、铂金、钻石等原材料市场价格出现大幅度下降，一方面公司存在因产品售价下降带来的产品毛利率下降的风险；另一方面公司也将面临因计提存货跌价准备导致经营业绩下降的风险。同时，若黄金、钻石等原材料曼卡龙珠宝股份有限公司 招股说明书 4 市场价格大幅上升引起产品售价上升，可能导致顾客消费意愿降低，销量下滑，从而对经营业绩造成不利影响。（二）市场竞争加剧的风险（二）市场竞争加剧的风险 近年来中国珠宝首饰市场持续发展，目前珠宝首饰的消费需求已