方正证券股份有限公司2014年年度报告（257页）.PDF

1、 方正证券股份有限公司二一四年年度报告方正证券股份有限公司二一四年年度报告 方正证券股份有限公司方正证券股份有限公司 二一四年二一四年 年度报告年度报告 601901601901 方正证券股份有限公司二一四年年度报告方正证券股份有限公司二一四年年度报告 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司第二届董事会第十七次会议审议通过了 2014 年度报告正文及摘要。参加本次董事会会议的董事共 9 人，8 名董事同意本报告。陈晓龙董事对本报告弃权，理由如

2、下： “本人于 2015 年 3 月才担任董事，因而对任职之前的各项报告的形成过程未参与、不清楚且该报告并未后附相关说明性文件，以致本人对该报告的结果是否合法、合规、合理无从判断，因此弃权。 ” 公司第二届监事会第十一次会议审议通过了 2014 年度报告正文及摘要。参加本次监事会会议的监事共 3 人，2 名监事同意本报告。杨克森监事对本报告弃权，理由如下： “本人于 2015 年 2 月 27 日由股东大会选举才担任监事，因而对任职之前的各项报告的形成过程未参与、不清楚，以致本人对报告的结果是否合法、合规、合理无从判断。本着尊重事实、严谨负责的履行监事职责的态度，本人弃权。 ” 三、天健会计师

3、事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度财务报告进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。 四、公司董事长、财务负责人何其聪先生及会计机构负责人祖坤先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 五、经公司董事会审议的报告期利润分配预案： 因实施完成发行股份购买中国民族证券有限责任公司 100%股权的重大资产重组方案的影响，截至2014 年 12 月 31 日，公司净资本/净资产指标约为 43.83%，低于证券公司风险控制指标管理办法规定的 48%的预警标准。根据公司章程第二百三十五条的相关规定“公司可供分配利润中向股东进行现金分配的部分必须符合相关法律法规的要求，并应确保利润

4、分配方案实施后，公司净资本等风险控制指标不低于证券公司风险控制指标管理办法规定的预警标准” 。为保证公司持续稳定发展，公司拟定 2014年度不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积转增股本。 公司将按照公司章程的约定，继续实行可持续、稳定、积极的利润分配政策，并结合公司实际情况、政策导向和市场意愿，不断提高公司运营绩效，完善公司股利分配政策，增加分配政策执行的透明度，维护公司全体股东利益。 此项预案须提交股东大会审议。 六、本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 方正证券股份有限公司二一四年年度报告方正证券股份有限公司二一四年

5、年度报告 七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性资金占用情况。 八、公司不存在对外提供担保情况。 九、未纳入合并范围的子公司情况说明 本公司 2014 年 8 月完成对民族证券公司的股权收购事项。 因股东之间对本公司董事会改选存在分歧，导致并购后的整合未达预期。截至 2014 年 12 月 31 日，公司未改选民族证券公司董事会，亦未重新任命民族证券公司高级管理人员以取得民族证券公司的经营权。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司对民族证券公司的并购，尚未满足企业会计准则第 20 号企业合并应用指南中“购买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险”

6、规定的情形，既控制权的转移尚未实现。同时，因控制权尚未转移，导致不满足企业会计准则第 33 号合并财务报表中“控制”的定义。根据会计信息质量要求中实质重于形式原则，本公司未将民族证券公司纳入本公司 2014 年度财务报表合并范围。 方正证券股份有限公司二一四年年度报告方正证券股份有限公司二一四年年度报告 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示1 1 第二节第二节 公司基本情况公司基本情况2 2 第三节第三节 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要8 8 第四节第四节 董事会报告董事会报告1 14 4 第五节第五节 重要事项重要事项4 42 2 第六节第六节 股份变