宁波东睦招股说明书附录.PDF

1、 宁宁波波东东睦睦新新材材料料股股份份有有限限公公司司 宁宁宁宁波波波波东东东东睦睦睦睦新新新新材材材材料料料料股股股股份份份份有有有有限限限限公公公公司司司司 首首次次公公开开发发行行股股票票招招股股说说明明书书附附录录 首首首首次次次次公公公公开开开开发发发发行行行行股股股股票票票票招招招招股股股股说说说说明明明明书书书书附附附附录录录录 二二四四年年四四月月 二二二二四四四四年年年年四四四四月月月月 浙 江 天 健 会 计 师 事 务 所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 审审 计计 报报 告告 浙天会审2004第 81 号

2、宁波东睦新材料股份有限公司全体股东：我们审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日、2002 年 12 月 31 日和 2003 年 12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度、2002 年度和 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报

3、表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日、2002 年 12 月31 日和 2003 年 12 月 31 日的财务状况，2001 年度、2002 年度和 2003 年度的经营成果，以及 2003 年度的现金流量。浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国杭州 中国注册会计师 报告日期：2004 年 1 月 15 日 1资资 产产 负负 债债 表表 会企 01 表 编制单位：宁

4、波东睦新材料股份有限公司 单位：人民币元 注释 行2003 年 12 月 31 日2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 资 产 号 次 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产：货币资金 1 1 16,481,576.0827,520,308.509,745,625.8317,200,198.287,574,090.6811,694,137.90 短期投资 2 2300,000.00300,000.00 应收票据 3 3 13,450,690.3713,789,590.378,070,000.008,681,037.005,732,000.007,232,

5、000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 56,825,463.3062,859,914.6747,834,056.5154,594,928.5937,250,724.7745,079,792.33 其他应收款 5 7 3,554,603.0810,907,085.933,445,700.514,251,316.012,249,584.102,735,421.83 预付账款 6 8 737,287.94984,393.771,237,968.301,579,417.905,821,508.676,208,256.04 应收补贴款 9 存货 7 1046,659,786.20

6、64,150,135.7144,854,604.5159,520,623.7542,561,926.3551,201,771.20 待摊费用 8 11304,187.40 395,356.36239,861.80320,858.94508,560.04727,673.95 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14138,313,594.37 180,906,785.31 115,427,817.46 146,148,380.47 101,698,394.61 124,879,053.25 长期投资：长期股权投资 9 1565,340,115.76 1,085,21