天翔环境：2020年第三季度报告全文.PDF

1、成都天翔环境股份有限公司 2020 年第三季度报告全文 1 成都天翔环境股份有限公司成都天翔环境股份有限公司 2020 年第三季度报告年第三季度报告 2020 年年 10 月月 成都天翔环境股份有限公司 2020 年第三季度报告全文 2 第一节第一节 重要提示重要提示 公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证季度报告内容的真实、准确、完

2、整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。董事、监事、高级管理人员异议声明董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名姓名 职务职务 无法保证本报告内容真实、准无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因确、完整的原因 段宏段宏 独立董事独立董事 详见下详见下 1、公司管理层对、公司管理层对 2020 年第三季度的财务报告继续采用持续经营假设进行编制。年第三季度的财务报告继续采用持续经营假设进行编制。公司管理层对公司管理层对 2020 年第三季度的财务报告继续采用持续经营假设进行编制。年第三季度的财务报告继续采用持续经营假设进行编制。受公司控股股东非经营性占用公司资金的影响，

3、天翔环境陷入债务困境，由于无力偿还到期债务，天翔环境涉及多起诉讼，其正常生产经营受到重大影响，导致银行账户冻结、合同违约、资金链断裂，以上迹象表明存在可能导致对天翔环境公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或重大不确定性的情况。受公司控股股东非经营性占用公司资金的影响，天翔环境陷入债务困境，由于无力偿还到期债务，天翔环境涉及多起诉讼，其正常生产经营受到重大影响，导致银行账户冻结、合同违约、资金链断裂，以上迹象表明存在可能导致对天翔环境公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或重大不确定性的情况。目前，公司正在积极推进司法重整程序，拟通过包括债权人豁免或减免对公司的债权用于代替控股股东偿还其对上市公司的资

4、金占用以及引入战略投资者注资等一揽子方案解决控股股东资金占用问题。目前，公司正在积极推进司法重整程序，拟通过包括债权人豁免或减免对公司的债权用于代替控股股东偿还其对上市公司的资金占用以及引入战略投资者注资等一揽子方案解决控股股东资金占用问题。成都天翔环境股份有限公司 2020 年第三季度报告全文 3 本人认为：截至目前，公司重整方案尚未通过证监会审批，公司重整方案能否得到证监会批准、后续是否能够进入重整程序、进入重整程序后重整是否能够成功等均具有重大不确定性。公司管理层除了进行重整外，目前未能提供其他改善持续经营能力的相应计划和措施。鉴于此，本人无法判断天翔环境按照持续经营假设编制本人认为：截

5、至目前，公司重整方案尚未通过证监会审批，公司重整方案能否得到证监会批准、后续是否能够进入重整程序、进入重整程序后重整是否能够成功等均具有重大不确定性。公司管理层除了进行重整外，目前未能提供其他改善持续经营能力的相应计划和措施。鉴于此，本人无法判断天翔环境按照持续经营假设编制 2020 年第三季度的财务报告是否适当。年第三季度的财务报告是否适当。2、关于公司大股东非经营资金占用坏账准备计提是否充足的问题：、关于公司大股东非经营资金占用坏账准备计提是否充足的问题：截至截至 2019 年年 12 月月 31 日，公司资金占用明细表和占用情况说明列示大股东非经营性占用资金金额约为日，公司资金占用明细表

6、和占用情况说明列示大股东非经营性占用资金金额约为 24.31 亿元，本期无新增占用。亿元，本期无新增占用。2019 年年 12 月月 31 日按账龄分析法计提比例日按账龄分析法计提比例 10%仅计提了仅计提了 24,310.17 万元的信用减值损失，万元的信用减值损失，2020 年年 9月月 30 日并未对此项应收款继续计提信用减值损失。日并未对此项应收款继续计提信用减值损失。本人认为：虽然公司正积极推进司法重整，并通过与债权人签订债务抵偿协议、债权债务重组协议来解决部分大股东资金占用问题，但是由于控股股东名下主要资产均已被司法查封冻结，能否进入司法重整程序尚不明朗，控股股东非经营占用公司资金